三星集团李健熙去世，财富传承还是保险靠谱

10月25日，据韩联社报道，韩国三星会长李健熙去世，享年78岁。李健熙于2014年5月10日在首尔市中心的家中心脏病发作后被送往医院。他被送往三星医疗中心接受了支架置入手术，并一直住在医院的专属区域接受治疗。

李健熙为三星创始人李秉喆的三子，1987年起接替去世的李秉喆，成为三星集团第二任会长。在他的带领下，三星成长为韩国最大家族企业和"巨无霸"经济体，他本人甚至被称为韩国的“经济总统”。 

7月9日，福布斯发布2020年韩国富豪榜显示，三星会长李健熙财富居首，达173亿美元（约合1156亿元人民币）；其儿子，即三星副会长李在镕财富为67亿美元，位列第四。

沈腾主演的电影《西虹市首富》中，本来事业一败涂地的王多鱼竟一夜之间成了保险大亨所有家产的继承人，百亿财产从天而降。然而这个故事若是发生在韩国，那可能王多鱼只有哭的份了。

以此计算，李健熙去世之后，他的继承人或将面临70亿美元的遗产税。此前也有媒体猜测，支付巨额遗产税可能使得李氏家族的财富严重缩水。

在韩国还有一位被称为：最悲催的富二代具光谟，因为他继承其父LG集团前会长具本茂的遗产，需要缴纳遗产税9000亿韩元（人民币44亿），这也是韩国历史上最贵的一笔遗产税。

巨额的遗产税一直让韩国很多财阀深受困扰，因为继承这些财产需要交足税款才能拿到，加上还有很多不动产的财产，变现也不是那么容易，所以经常出现家人放弃继承的现象，父辈们拼了老命打下的江山，作为亲人却不能继承，只能眼睁睁的看到财富流失，让人唏嘘不已。

像韩国这样需要缴纳遗产税的国家还有很多，据统计，全球共有114个国家开征遗产税，OECD（经济合作与发展组织）的成员国中，更是有91%的国家开征遗产税。只不过各个国家在征收遗产税方面的对象和额度略有不同。

日本的遗产税比起韩国还要更高一筹，常有日本年轻人因无法支付高额遗产税，而放弃继承遗产的消息传出。据了解，继承超过6亿日元的遗产需要支付55%的继承税。

新中国成立后 ，1950年中央人民政府政务院颁布的《全国税政实施要则》中 ,设立了14个税种，其中就有遗产税，但由于各种原因没有开征。

这说明遗产税是一直存在的一项税种，一旦国家需要开征遗产税，并不存在法律制度上的问题，也就是说，中国现在尚未开始征收遗产税，但好日子随时可能结束。

10月22日，瑞信研究院发布2019年《全球财富报告》，报告显示，截止2019年中的过去一年里，尽管美国百万富翁数量仍远超中国，但中国在“全球富裕人口”数量上首次超越美国，即指位居全球最富裕10％人口，他们的净资产至少为10万美元。 中国占1亿多，美国只有9900万人。

辛苦打拼一辈子，就是为了给家人更好的生活，把财富顺利的留给后代，很多事实证明如果没有一个合理的财务规划，挣再多的钱也没用，挣钱是能力，能守住钱才是大智慧。

全世界的所有律师和专家都普遍认为保险和信托是财富传承的主要工具，而保险比信托又多了保障功能让越来越多有钱人亲睐。

我们都知道，保险的四大功能：保障、保证、保全、保持，这四大功能是其它任何金融产品无法替代的，已成为全世界先进发达国家地区家庭理财的最重要选择。

一、债务相对隔离功能

保险和信托不同，信托的财产保全功能是基于信托财产的独立性，而保险是一份特殊的合同，投保人将保险金交给保险公司，以被保险人的身体为保险标的，成立保险合同，保险公司在不同条件下将保险金给付给指定或者法定受益人，实现财产合法地在投保人和受益人之间的转移。当财产发生转移时，显然可以对抗原财产所有人的债务。

二、婚姻财富规划功能

大额保单是婚前财产的“现金保险库”，可以防止财产混同，实现婚姻财产的保全。婚后以父母为投保人，以子女为被保险人的保单，在保单赔付前都属于投保人的财产，当然不会成为子女的婚姻共同财产。这就产生了婚姻财产的规划。

三、家族财富传承功能

大额保单的投保人和被保险人可以在法律规定的范围之内，灵活指定大额保单受益人及其受益比例，并在大额保单赔付之前，具有更改受益人及其受益比例的权利，从而实现财富的传承，甚至代际的精准传承。

四、税务规划功能

首先，人寿保险理赔金在全世界各个国家基本都是免税的；其次，在大部分国家和地区，保单可以避免遗产税；再次，在很多国家和地区，购买人寿保险的保费在企业和个人都是可以税前列支的；最后，大额保单在遗产税筹划上有一个独特的优势功能，可以通过杠杆准备应税现金。

人寿保险作为社会的稳定器，无论是国外还是国内，在税务上都是得到“特殊照顾”的。

五、资金融通功能

保单一般都具有现金价值，现金价值通过投保人对保单的任意解除权可以随时实现，是属于投保人实际有效控制的财产，在国内外都可以通过保单抵押或质押进行贷款，实现资金的融通功能。

六、隐私保护功能

人寿保单的隐私保护功能主要体现在传承过程中，一般财产如果通过继承进行传承，则必须经过继承权公证，遗嘱必须要经过所有继承人的认可，因此是难以做到信息相对保密的。

但大额保单则可以通过指定受益人的方式，直接将财富通过保险赔偿金的方式传承给受益人，不需要其他任何人的认可和同意，因此可以起到相对的隐私保护功能。

七、杠杆功能

人寿保险的杠杆功能是一个核心功能，这个功能也是人寿保险所特有的，几乎无法被任何金融工具所代替。风险的发生具有很高的不确定性，可以通过支付少量的保费，将这些损失转嫁给保险公司，将不确定的损失转换为确定的对价。

同时，人寿保险的杠杆功能还可以变成财富的“放大器”，特别是在境外，人寿保险的财富放大功能被更广泛地应用。

八、收益锁定功能

几乎没有任何一种金融产品具备人寿保险的伴随一生的收益锁定功能。保险合同的合同属性及其长期性，导致保单一旦签订，其预定利率是不能变化的，因而就产生了人寿保险的收益锁定功能。

对高净值人群来说，资产的安全比起资产的增值可能更重要，而建立一个安全且能长期持续稳定的现金流是财富规划中不可或缺的内容。

九、投资功能

资金一般都非常稳定，可以进行长期的投资安排，为资产管理提供更多的主动权。保险中还有一种特殊的投资险种，就是投资连结保险。这种保险的主要功能就是投资，同时又兼具保险的特点。

十、移民规划功能

保险理赔金的免税待遇已经被国际社会广泛地接触，因此，大额保单在移民规划中都具有非常重要的作用，尤其是对于税制复杂、税率高且征税能力强、惩罚力度大的国家，移民前利用大额保单进行财务方面的规划，具有非常重要的意义。

创业容易守业难，财富传承更是需要智慧的选择，保险是首选的传承方式，轻松打破“富不过三代”的“魔咒”，一张保单三代受益，说的就是这个道理，能将财富完美地传承下去！